https://www.facebook.com/groups/403394500028809/permalink/404574863244106/
- Kichi Kichi Số thuế GTGT chưa khấu trừ hết chuyển kỳ sau là 210 triệu đồng. Kết quả này đúng ko bạn :(
- Trương Nguyệt mình làm ra có 193 triệu à. không biết thiếu chỗ nào:
Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ: 1.143.000
Thuế GTGT đầu ra: 950.000 - Ho Pham Ha Ngan Mấy bạn chụp bài giải ra mình cùng dò sẽ biết thừa thiếu chỗ nào
- Kichi Kichi a. Thuế GTGT đầu ra:
Mặt hàng A: 6.500 x 10% = 650
Mặt hàng B:
- Xuất khẩu: 0
- Bán trong nước: 8.000 x 30% x 10% = 240
Mặt hàng C: 0
Thuế GTGT đầu ra = 650 + 240 = 890
b. Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ:
Mặt hàng A: 4.000 x 120% x 10% = 480
Mặt hàng B: 5.000 x 10% = 500
TSCĐ: 600 x 10%= 60
Hoa hồng uỷ thác = 12.000 x 5% x 10% = 60
Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ = 480 + 500 + 60 + 60 = 1.100
Số thuế GTGT phải nộp = 890 – 1.100 = 210 - Kichi Kichi Ho Pham Ha Ngan: Mình viết vắn tắt, bạn check hộ mình nhé :)
- Cao Thị Lan Thuế đầu vào hàng A sao nhân 120% vậy
- Ho Pham Ha Ngan Kichi Kichi giá tính thuế B chưa có thuế ttdb hả bạn. Bn chưa tính hoa hồng ủy thác C nữa
- Kichi Kichi Ho Pham Ha Ngan T cũng băn khoăn 2 chỗ đó nh trong đề ko ghi rõ. "Mua lô hàng B để xuất khẩu giá mua chưa thuế GTGT" & "Tổng giá trị hàng xuất là 12.000.000. Hoa hồng uỷ thác tính trên 5% giá trị hàng xuất..."
- Ho Pham Ha Ngan Bạn đọc kỹ đề lại đi nhận ủy thác xk C chứ ko phải ủy thác xk B
- Kichi Kichi Ho Pham Ha Ngan T chưa đọc kỹ đề rồi :(. Thanks b nhé :D
- Nhung Grape Thuế TTĐB của mặt hàng B tính vào giá lúc mua và bán luôn hả các ban?
- Ho Pham Ha Ngan thuế ttdb phải tính vào giá mua và bán trước thuế gtgt luôn nhưng trong bài giải lúc tính thuế đầu ra lại ko thấy bao gồm ttdb Nhung Grape nên mình cũng đang thắc mắc
- Nhung Grape Như vậy trong trường hợp này: Khi mua hàng B và khi XK hàng B ko chịu thuế TTĐB nên ko tính vào giá tính thuế GTGT; Khi tiêu thụ hàng B trong nước thì phải kê khai tinh thuế TTĐB phần 30 % doanh thu đó, và tính thuế GTGT đã bao gồm thuế TTĐB. Theo bài giải thì phần Doanh thu đã bán ra rồi 8.000.000x 30% đã bao gồm thuế TTĐB nên khi tính thuế TTĐB mới /(1+20%), và khi tính thuế GTGT ko tính thêm phần thuế TTĐB vào giá tính thuế.
- Ho Pham Ha Ngan Nếu DT đã bao gồm thuế TTDB thì khi XK thì thuế TTDB phải dc trừ ra chứ nhỉ Nhung Grape?
- Nhung Grape Mình đoán khi XK thì họ ko tính thuế TTĐB, còn khi tiêu thụ trong nước thì họ phải tính thuế TTĐB vào giá bán. Còn tổng đó là doanh thu sau khi bán thu về dc ( có nghĩa XK thì ko có thuế TTĐB, còn trong nước đã có thuế TTĐB). Vì họ chỉ nói doanh thu chứ có nói giá bán đâu.
- Ho Pham Ha Ngan Đã thông rồi. Cám ơn Nhung Grape nhìu nhé.
- Nhung Grape Theo mấy bài này viết thì thuế TTĐB thường dc tính bằng Giá bán chưa thuế GTGt /( 1+ ts TTDB). Nên bao giờ doanh thu hay giá bán ra đều đã có thuế TTĐB rùi ( trừ hàng NK)
- Đồng Văn bác có bàigiải post lên anh em xem với :) cám ơn bác
- Ho Pham Ha Ngan phía trên đó Đồng Văn
Kichi Kichi Bạn ơi, xoay ảnh lại được ko :)
No comments:
Post a Comment